Impuesto Google 2021: en Ucrania, Google Ads ahora estará sujeto a IVA

Hola. Me llamo Yana Lyashenko, soy especialista en logística de Google. En el video de hoy hablaremos de un tema candente: el IVA en Ucrania. A Rusia no le afecta mucho, ya que hace tiempo que pagan el IVA por los gastos publicitarios. En Ucrania, sin embargo, es un duro golpe para los empresarios que antes no realizaban actividades oficiales con Google.

En el video de hoy veremos: quién pagaba antes el IVA, en qué consisten los cambios actuales, qué ha cambiado concretamente, quién pagará el IVA, qué repercusiones tiene a nivel global y si hay opciones para eludirlo o salir de la situación; lo veré en el último punto. Chicos, los códigos de tiempo están abajo. Pueden verlo todo, les recomiendo que lo vean de principio a fin.

¿Quién pagaba antes el IVA?

Comencemos por quienes pagaban el IVA anteriormente. En Ucrania, el IVA siempre lo pagaban aquellos anunciantes que deseaban tener una relación oficial, desde el punto de vista de la legislación ucraniana, con Google. Se trata de personas jurídicas que se registraban como tales en la configuración y, en consecuencia, introducían sus números de identificación fiscal, sus números de registro en el Registro Federal de Empresas, sus datos bancarios, etc. Naturalmente, siempre pagaban el IVA. Las personas jurídicas, prácticamente todas ellas sujetas al IVA, tramaban oficialmente la documentación a través de Google Ads, formalizaban oficialmente las relaciones contractuales con Google y transferían el IVA a su crédito fiscal, entre otras cosas. En resumen, la contabilidad lo sabe. Están interesados en que aparezca un IVA adicional.

Todos los empresarios individuales pagaban el IVA. En Ucrania, los FOP, los FOP de cualquier forma de tributación. Simplificada, no simplificada, 1, 2, 3, no importa quién. Si querían mantener relaciones oficiales con Google, mostrar los gastos en Google, se registraban como personas físicas, traían su número de identificación fiscal, etc. Pagaban el 20 % de IVA porque Google es contribuyente del IVA y, por lo tanto, facturaba el IVA.

Si se trata de un empresario individual, con tres formas condicionales y no es contribuyente del IVA, entonces no se podía aprovechar el IVA de ninguna manera. Lo incluían en los gastos y ya está.

¿Quién no pagaba el IVA anteriormente?

¿Quién no pagaba el IVA? Los que no pagaban el IVA eran los chicos que oficialmente no realizaban ninguna actividad en Google. Vasilii Pupkin, sacado de la calle, o Yana Lyashenko. Añadía su tarjeta personal allí o pagaba a través del banco algunas cuentas, un banco determinado. No destacaba en absoluto como contribuyente en el ámbito empresarial. Era una persona física normal y corriente, un simple mortal. Recargaba su cuenta publicitaria, obtenía algunas ventas con ello y así se ganaba la vida. En este caso, no pagaba el IVA. Todo el mundo lo sabe si empieza a ver el video.

¿Qué ha cambiado ahora? Para los abogados, las personas jurídicas y los empresarios individuales no ha cambiado nada en particular. Siguen pagando el 20 % del IVA, igual que antes. Para los mortales que querían pagar con tarjeta, voy a ponerme en su lugar. Chicos, voy a ponerme en el lugar de una persona física. Seremos Vasilii Pupkin, porque si no, ahora nos van a criticar. Vasilii Pupkin iba por la calle y quiso vender, por ejemplo, unos árboles de Navidad, rellenó su cuenta publicitaria, creó un sitio web para vender árboles de Navidad, sin legalizar nada, desde el punto de vista de la legislación, ni registrar los ingresos, por ejemplo, en otro lugar, pero sin formalizar la relación con Google como empresario individual.

¿Quién pagará el IVA?

Ahora estos chicos pagarán el IVA. Todos sin excepción. No importa qué tipo de contribuyente sea, persona jurídica o física, o simplemente ciudadano de Ucrania, etc., pagará el IVA.

No hay que asustarse. Es como cuando vamos a la tienda, compramos, por ejemplo, salchichas, leche, pan y en el recibo vemos el importe total, aproximadamente 300 grivnas, y en la parte superior la línea del IVA: 20 %. Es lo mismo. Solo que ahora es en Google. ¿Por qué Google va a cobrarlo ahora? El Estado ha dicho que Google cobrará un 20 %. Google, como cualquier negocio clásico, repercute estos gastos al consumidor final. Los consumidores finales del servicio de publicidad de Google, que es un nicho B2B, son directamente los anunciantes. Todos los que quieren publicar anuncios a través del servicio de publicidad de Google, Vasilii Pupkin. El concepto es claro. Él nos pasa los gastos directamente a nosotros. Bueno, así es prácticamente en todas partes. Así que, cambios.

¿Cómo afecta la introducción del IVA a la publicidad de Google?

¿Qué repercusión tiene esto a nivel global? Tiene una repercusión muy importante, amigos. No se trata solo de un aumento del 20 % en los gastos. En primer lugar, en los nichos donde el margen no es especialmente alto, el 20 % es un porcentaje considerable, como ustedes estarán de acuerdo. El 20 % no es el 5 ni el 7. Si no quieren trasladar estos gastos al consumidor final, que ya es su propio comprador, esto provocará un encarecimiento de los productos. ¿Verdad? Muchos proveedores ya han subido los precios de sus productos a muchas empresas. Se produce un efecto dominó, se aplica inmediatamente el IVA y hay que subir los precios para mantener el margen al mismo nivel que antes.

Por supuesto, puede dejar parte de ese margen. No aumente los cheques. El 20 % se destinará a sus propios gastos. Esto reduce la ya de por sí escasa rentabilidad de los productos. ¿Está de acuerdo? También habrá que esforzarse por mantener un precio competitivo. En resumen, como mínimo, surge un conflicto de intereses en cuanto a la obtención de beneficios.

Lo más grave y terrible es que, en realidad, el precio de una venta o el precio de un cliente potencial de Google Ads no solo aumentará un 20 %, sino que se le sumará el IVA, lo que supondrá un aumento de al menos un 30 % o un 40 %, como mínimo, o en promedio. ¿Por qué sucederá esto? Muchos nichos están sobrevalorados. Por lo que recuerdo, ahora mismo estamos viviendo una crisis económica.

Si empiezas a analizar las estadísticas de las subastas en Google Ads, fíjate en lo mucho que varía el volumen de anunciantes, el volumen de anunciantes en las estadísticas de las subastas. La última auditoría en el nicho de los accesorios para tecnología la revisé, miré lo que habían hecho los chicos con las capturas de pantalla. Fíjate, por ejemplo, en septiembre había 65 competidores y en octubre, 72. Se nota que ha crecido bastante. En noviembre volvió a haber 62. Esto significa que alguien entró en octubre y salió muy activamente al final, en octubre o noviembre, de la subasta. No aguantó. Ahora mismo hay una carnicería, chicos. Lo digo en serio. Algunos nichos no son nada adecuados en cuanto al precio por clic y los gastos publicitarios. En muchos nichos irrumpen agresivamente grandes anunciantes, dispuestos a comer hasta el punto de perder ventas.

Diría que no es tan fácil. Ahora muchos han empezado a subir los precios por cada venta. El poder adquisitivo no ha aumentado mucho en Ucrania. Los precios suben, pero los salarios y los ingresos de mucha gente no aumentan proporcionalmente a los precios. Pero eso ya es otra cuestión.

La conversión está disminuyendo en muchas tiendas en línea. Esto afecta al aumento del precio por venta. Supongamos que era de 70 grivnas, imagínese que aumenta un 30-40 %. Se come el margen. Se vuelve poco rentable. El problema global es que el precio por conversión aumentará entre un 30 y un 40 por ciento para muchos. Me refiero a aquellos que antes no pagaban el IVA.

Para quienes pagaban el IVA, la situación prácticamente no cambiará. Solo se verán afectados por el mercado externo. Muchos anunciantes están abandonando activamente la subasta. No podrán ofrecer un precio competitivo, como hacen los abogados, que ya han reducido el margen al mínimo. Y así pagan el IVA.

Chicos, en resumen, no habrá nada bueno en esta situación en el futuro próximo. Así son las cosas, por desgracia. El Estado no ayudará a ninguno de los empresarios, lamentablemente. Eso ya es otra historia. Gracias a Google por haber concedido al menos a algunos anunciantes bonificaciones en forma de códigos promocionales durante la cuarentena. Gracias a Google por eso. En condiciones como estas, como dicen la mayoría de los multimillonarios ucranianos, la crisis es simplemente una nueva realidad y hay que aceptarla. Creen que hablo con facilidad, que no me afecta personalmente. No, soy un anunciante tan activo como ellos en Google Ads. La situación no es muy alentadora a nivel global.

Dos opciones para salir de la situación con el pago del IVA

Pasemos al último punto para no alargar el video durante horas. ¿Es posible encontrar alternativas para ahorrar un 20 %? Veo que muchos hacen preguntas en los chats, escriben mensajes privados, preguntan cómo evitarlo, si es posible excluir el 20 %, etc.

Voy a mencionar dos opciones para salir de esta situación. La primera es la más adecuada, la más comprensible y la más segura. Lo más importante es que es segura y conlleva menos riesgos que la segunda opción. Esta opción consiste en aceptar el IVA y vivir como se ha vivido durante mucho tiempo en la Federación Rusa, pagando el IVA directamente.

Segunda opción. Por supuesto, se puede hacer un esfuerzo y arriesgarse un poco con el nombre de dominio. La segunda opción no es adecuada en absoluto para aquellos a quienes les importa su nombre de dominio. Si tiene una marca comercial asociada o cualquier otra cosa, no se arriesgue. Si le prometen algo increíble, con una garantía del cien por cien, no se arriesgue. La segunda opción es demasiado arriesgada. ¿En qué sentido?

Bloqueo «Omisión del sistema»

Es arriesgado, ya que Google puede bloquearlo directamente. En Google Ads, el estado de bloqueo de la cuenta se suele denominar «Elusión del sistema». Desbloquearlo en la CEI es bastante complicado. De verdad, complicado. Ahora alguien escribirá en los comentarios que lo desbloquearon después de escribir un par de veces. Chicos, eso significa que Dios les ha dado un beso en el trasero. Conozco decenas de proyectos en los que hay montones de apelaciones, montones de documentación de diversos documentos oficiales, etc. Se han recopilado los papeles del coche y se han adjuntado al expediente. Se han escrito veinte o treinta cartas. Todas terminan con una sola respuesta: «Chicos, hemos revisado la cuenta, pero sigue sin cumplir los requisitos, el bloqueo no se levanta, el dominio está prohibido, cualquier cuenta publicitaria que se cree se bloqueará automáticamente y la tarjeta de crédito con la que se pagó o el método de pago utilizado estará sujeto a prohibición en cualquier cuenta publicitaria de nueva creación». Una historia interesante. Ahora voy a explicar cómo evitarlo. Voy a hablar de los riesgos que pueden surgir.

Si el nombre de dominio es valioso, si hay una marca comercial asociada a él, si le han tomado cariño, hagan una copia en otro subdominio y anuncien allí. Por favor, modifiquen y adapten este esquema como deseen. No se arriesguen si saben que luego las cosas se pondrán muy mal.

Me he encontrado con varios proyectos con el estatus «Elusión del sistema», una historia nada agradable. En el mercado estadounidense, el estatus «Elusión del sistema» es revisado muy activamente por los moderadores. Por qué en la CEI los moderadores revisan las apelaciones de forma tan poco activa es un misterio. Quizás sea porque los moderadores manuales no entienden qué requisitos debe cumplir el anunciante para que se le levante la suspensión. No lo sé. Solo puedo hacer conjeturas. La moderación manual es como Batman con su máscara. No se sabe quién es esa persona.

Esquema para eludir el pago del IVA

Sigamos adelante. ¿Cuál es el esquema de elusión? El esquema de elusión consiste en registrar una cuenta publicitaria física en otro país donde no se paga IVA. Estados Unidos, Australia, Moldavia, por cierto. Por lo que sé, en Moldavia no hay IVA, quizá lo introduzcan, pero ahora no lo hay. En resumen, incluso Moldavia puede convertirse en una especie de zona offshore. Es importante que las direcciones IP y demás estén registradas en Moldavia, Australia o Estados Unidos. Elija otro país donde no haya IVA. Alemania, Francia e Italia tienen IVA. No son especialmente adecuados. Averigüe dónde hay IVA y dónde no.

Un punto importante. Además del registro físico, es recomendable que se adjunte una tarjeta o método de pago del mismo país. Si se trata de Estados Unidos, es recomendable que se adjunte primero una tarjeta estadounidense. Australia: se puede usar Estados Unidos. Fácilmente Estados Unidos. Por cierto, Estados Unidos es válido para todos los países. La tarjeta estadounidense es válida para todos los países al instante. No la nacional. Las tarjetas de la Federación Rusa (Tinkoff, Sberbank o virtuales) no se pueden adjuntar. Las ucranianas (Privat, Mono) tampoco se pueden adjuntar. Debe ser esa tarjeta. Paralelamente, puede conectar otra tarjeta.

Atención. Recomiendo que la tarjeta sea totalmente nueva, sin usar. ¿Por qué es importante que la tarjeta sea nueva? Vaya, piénselo bien, abra esta nueva tarjeta bancaria, la que usaba antes u otra. Es preferible que la tarjeta no se haya utilizado antes en ningún sitio.

¿Por qué lo destaco? Muchos ya han cometido este error: vincular tarjetas antiguas que ya se han utilizado. Especialmente se vinculan tarjetas que tienen deudas en Facebook. No entiendo cómo Google las compara con Facebook. ¿Existe alguna base de datos única de deudores, o algo así? En cualquier caso, utilizan la base de datos, simplemente no puede ser de otra manera. La probabilidad de que sea directamente de Facebook es baja. Se dio una situación similar con un cliente que accedió al desbloqueo del Centro de comerciantes, que se dirigía al mercado estadounidense, y vinculó una tarjeta que tenía una deuda en Facebook. Empezamos a investigar dónde podían estar los problemas.

Mira, la combinación debería ser más o menos así. Creamos una cuenta publicitaria con direcciones IP. Compra una buena VPN, por favor. Compra una buena. Paga por un mes. Compra una VPN de calidad, que no sea gratuita, que no sea Opera. Que no sea Opera VPN. Esto es importante. ¿Por qué una buena VPN? Porque sustituyen de forma eficaz todos los datos sobre la geolocalización. Con la ayuda de una VPN, puede crear una cuenta publicitaria en el país correspondiente. Conecte la tarjeta publicitaria. Por supuesto, es preferible que sea una tarjeta de un banco del país en el que desea anunciarse sin IVA.

Hay personas a las que les sale bien conectar tarjetas privadas, de Monobanco y otras a cuentas publicitarias. Todo sale muy bien. No lo discuto. Mi tarea es dar recomendaciones que tengan menos probabilidades de provocar bloqueos. Deben comprender que asumen todos los riesgos. Solo puedo describir mi experiencia personal. Puede que se cumpla al 100 %, o puede que no. Eso no cambia nada. Google cambia muchas cosas. Y los cambios que introduce a menudo los conocemos después. La agencia debe enterarse al instante. Aquí hay un flujo constante, diferentes clientes, diferentes tipos, de diferentes países, etc. A veces nos enteramos de algunos cambios después.

Doy instrucciones que tienen menos probabilidades de provocar un bloqueo. ¿En qué me baso? En los clientes que han solicitado este servicio. En el hecho de que los clientes procedían de diferentes países y querían, por ejemplo, desbloquear el centro comercial. Se les desbloqueó, se les prohibió Google Ads y otras cuestiones similares.

Habrá gente que diga que en Ucrania creó una cuenta con la configuración de EE. UU., vinculó una tarjeta Privatbank y todo está bien. Excelente. Genial. Estupendo, si todo va bien. Algunos no han tenido tanta suerte. En el video solo describo la experiencia de otros anunciantes. Ha habido experiencias totalmente diferentes, no hay que menospreciar su experiencia. Estas instrucciones no las he sacado de ningún sitio, ni de la ayuda de Google, ni las he inventado de alguna manera. Todo se basa en la experiencia de otros anunciantes.

Salir al mercado es otra historia. Ya es otra cosa explicar cómo salir al mercado estadounidense con las tarjetas ucranianas actuales. Esto ya tiene poco que ver con el IVA. El IVA se cobrará de todos modos. No tiene mucho sentido hablar de ello en el video. Resumamos.

Advertencia sobre los riesgos de bloqueo

Mire, no le estoy dando instrucciones listas para el éxito. De todos modos, hay riesgos. Usted es responsable de todas las decisiones que tome. Usted asume los riesgos por el uso de estas cosas. Yo no voy a asumir ningún riesgo. Solo le he dado una orientación. Hagan lo que quieran. Pregúntenme si recomendaría esta tecnología a mis clientes personales para evitar el impuesto del 20 %.

Diré que no. No quiero imponer a ninguno de mis clientes la idea o los riesgos de crear una cuenta publicitaria en otro país e intentar ahorrar en el IVA. No. Prefiero dedicar mi tiempo a reducir el precio por cliente potencial que hay en las cuentas publicitarias actuales. No voy a centrar mi atención en el IVA. Son riesgos totalmente injustificados. Muchas tiendas en línea dependen en gran medida de los dominios que tienen. Tomemos el tema del posicionamiento SEO: el concepto de la confianza del dominio. En resumen, hay varios aspectos a tener en cuenta. Especialmente en lo que respecta a los chicos que se dedican a las marcas comerciales. Si el dominio es una marca comercial. Punto.ua, punto.ru y punto… mejor no arriesgarse. Si quieres arriesgarte, hazlo con otros dominios. No te arriesgues con estos. Existe el riesgo de perder el dominio durante mucho tiempo. Para la promoción SEO, no tiene mucho sentido. Lo perderás en la publicidad de Google. Para la mayoría de los anunciantes, la publicidad de Google es la principal fuente de generación de clientes potenciales. No pueden arriesgarse demasiado.

No afecta al SEO. No afecta a Facebook. Depende del grado, el nivel de comodidad y la seguridad dentro de los límites existentes. Podría escribir qué opciones existen.

Sé que ahora en Internet abundan los artículos sobre cómo evitar el IVA y demás. Pero muchos se darán un golpe. Muchos bloquearán dominios para eludir el sistema, etc. No saldrá nada bueno de ello. Todos acabarán pagando el IVA, como en el resto de países de Europa. Si crees que Alemania o Francia no pagan el IVA, te equivocas, todos lo pagan. La Federación Rusa lleva mucho tiempo pagando el IVA. Llegaremos a un punto en el que habrá que pagar impuestos en las cuentas publicitarias. Google depende de las condiciones legales vigentes.

Acerca de la moderación según los requisitos locales

En cuanto a los cambios y la moderación de la configuración publicitaria, es muy importante tener en cuenta un aspecto importante: toda la configuración de pago se modera de acuerdo con los requisitos locales. Claramente a nivel local. Si en Ucrania está permitido, cree físicamente una cuenta publicitaria en Ucrania. No importa qué país seleccione en la configuración. De todos modos, la configuración de pago se modera según los requisitos locales.

Los chicos que quieren crear una cuenta publicitaria y empezar a operar inmediatamente en EE. UU. a menudo se enfrentan a una prohibición por eludir el sistema. Es algo muy común. Si no te ha pasado, enhorabuena. Durante el último año se han producido muchas prohibiciones de este tipo. Con esta prohibición, el cliente tiene una historia completamente diferente.

En el canal de Telegram se describe la situación, directamente, por qué al cliente le pusieron «Elusión del sistema» en la cuenta publicitaria, que querían lanzar en la segunda maratón de forma gratuita, pero solo en el mercado estadounidense. Querían mostrar, demostrar cómo se hace todo. Google lo impidió. Allí ocurrió una historia completamente diferente. El cliente adjuntó tarjetas completamente diferentes, no siguió las instrucciones correctamente. Es interesante, entra en el canal de Telegram. El enlace está abajo, debajo de la descripción. Échale un vistazo. La historia de cómo no se lanzó la segunda maratón.

Conoce las reglas del juego, aunque no las domina a la perfección. No entiendo del todo qué criterios se tienen en cuenta a la hora de moderar la configuración de pago. No moderan según el país que usted indica, sino específicamente según la IP, el DNS y otros indicadores y valores para Google.

Para los mercados, al crear una cuenta publicitaria en EE. UU., la historia es completamente diferente. Una cuenta publicitaria en Ucrania para EE. UU. es una historia completamente diferente en cuanto a la configuración de pagos. Parece que muchos son bloqueados por «eludir el sistema» debido a la imperfección del procedimiento de moderación, por desgracia. Se produce un fallo, una avería, y con fallo y avería me refiero a que entra una persona honesta. Se marca «Elusión del sistema». Este es el mayor problema del periodo actual de lanzamiento de la publicidad. Prácticamente nadie de Google en la CEI puede ayudar en el proceso.

Si tuviste la suerte de que te desbloquearan en los vastos territorios de la CEI, repito: Dios te ha besado en un lugar especial. Un porcentaje bastante grande de chicos escribieron páginas y páginas, cientos de cartas, presentaron apelaciones, enviaron documentación, hasta documentos sobre su perro, y el resultado fue el mismo: «Hemos revisado su solicitud, pero sigue sin cumplir los requisitos, por favor, no cree otras cuentas publicitarias», etcétera. Cómo se las arreglaron los chicos, lo escribí en el canal de Telegram. En resumen, lanzaron un nuevo dominio y nuevos datos de pago. Lo conté en el video. Eso es todo.

Si el video te resulta útil, te agradecería que le dieras un like. Te llevará menos de un minuto y a mí me alegrará saber que mi trabajo y mis conocimientos te han sido de utilidad. Nos vemos en los próximos episodios.